Comentarios sobre referentes normativos en materia de Soborno Transnacional y Gobierno Corporativo
Tradicionalmente los temas de lavado de activos, financiación del terrorismo y corrupción empresarial eran temas que se manejaban bajo instrumentos voluntarios de buen gobierno para empresas no pertenecientes al sector financiero, y para las del sector financiero bajo requerimientos específicos de carácter obligatorio. No obstante, desde el 2012 con el Decreto 1023, el Gobierno y en particular la Superintendencia de Sociedades, se considera que no se trata de riesgos exclusivos del sector financiero, y que al ser estos riesgos un obstáculo para el desarrollo de actividades económicas en escenarios de libre competencia, las sociedades del sector real, que son la mayoría dentro del universo societario, deberían tener parámetros regulatorios sobre los temas mencionados.